Acabei de perceber que muitas pessoas podem não saber que os limites de contribuição do Roth IRA para 2024 mudaram. Se você está planejando suas contas de aposentadoria, vale a pena prestar atenção nisso.

Então, aqui está o que aconteceu: o IRS aumentou os limites de contribuição a partir do ano passado. Se você tem menos de 50 anos, agora pode contribuir com $7.000 por ano para um Roth IRA, contra $6.500. Se você tem 50 anos ou mais, são $8.000 em vez de $7.500. Não parece muito, mas esses $500 extras se acumulam com o tempo.

Aqui está o que a maioria das pessoas não percebe: esses limites se aplicam a TODOS os seus contas de IRA combinados. Você não pode simplesmente abrir várias contas e contribuir para cada uma. Se você colocar $3.500 em uma IRA tradicional, você só tem $3.500 restante do seu limite de $7.000 para um Roth. Eles contam do mesmo pool.

Agora, se você realmente ganha um dinheiro decente, há outra restrição: limites de renda. Os Roth IRAs têm limites de renda que as IRAs tradicionais não têm. Declarações de solteiro começam a ser eliminadas a partir de $146.000 de renda bruta ajustada modificada, e casais que declaram em conjunto atingem a fase de eliminação a $230.000. Ambos os limites aumentaram em relação a 2023, então mais pessoas qualificaram.

O que acho mais útil é o prazo para contribuição do Roth IRA em 2024. O prazo de contribuição para 2024 foi até 15 de abril de 2025, o que coincide com o prazo de entrega do seu imposto de renda. Essa diferença de tempo é na verdade útil se você estiver incerto sobre seus ganhos no final do ano. Você tem até meados de abril para descobrir se qualificou.

Se sua renda estiver na faixa de eliminação, a matemática fica complicada. Você não pode simplesmente contribuir com o limite total. Há um cálculo envolvido com base em quanto você está acima do limite. Para solteiros, a faixa de eliminação tem uma largura de $15.000. Para casais, é de $10.000. Já vi pessoas cometerem erros e acabarem pagando penalidades.

A penalidade por contribuir demais também é severa: 6% ao ano sobre o valor excessivo que fica na sua conta. Então, se você exceder o limite por engano e não perceber, estará perdendo dinheiro ano após ano até retirar o valor.

Mais uma coisa sobre contas Roth que as torna atraentes: uma vez que você atinge 59 anos e meio e sua conta está aberta há cinco anos, pode retirar tudo sem pagar impostos. Sem distribuições mínimas obrigatórias também, então você nunca é forçado a mexer no dinheiro. Essa flexibilidade é o motivo pelo qual muitas pessoas preferem Roth ao invés de tradicional, mesmo com as restrições de renda.

Se você está perto desses limites de renda ou não tem certeza sobre o prazo de contribuição do Roth IRA em 2024, honestamente, use um calculador online. A maioria deles já foi atualizada com os números de 2024, e é muito mais fácil do que fazer a conta manualmente.