La nueva ley fiscal de Nigeria hace que las transacciones de criptomonedas sean imposibles de ocultar, las VASP se convierten en clave para la conformidad

El gobierno de Nigeria acaba de aprobar una nueva ley fiscal que vincula las transacciones criptográficas con la identidad real mediante el uso del Número de Identificación Fiscal (TIN) y el Número de Identificación Nacional (NIN), logrando así un seguimiento sistemático del mercado de criptomonedas. Esto no es solo una declaración política, sino un sistema completo de implementación que involucra la colaboración en múltiples niveles entre los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASP), las autoridades fiscales y las agencias de aplicación de la ley. Para una de las economías más grandes de África, Nigeria, esta es la primera vez que las transacciones criptográficas se integran en un marco formal de declaración fiscal.

Núcleo de la política: ¿cómo se logra el seguimiento mediante la vinculación de identidad?

La ingeniosa característica de esta nueva ley fiscal radica en que no requiere descifrar la cadena de bloques en sí, sino que parte del exterior de la cadena. Al exigir que los VASP recopilen la información del TIN y NIN de sus clientes, el gobierno establece una relación entre las transacciones criptográficas y la identidad real. Esto significa que cada transacción realizada a través de exchanges o servicios autorizados puede ser rastreada hasta una persona o entidad específica.

Nuevo rol y responsabilidades de los VASP

Según la nueva ley fiscal, los proveedores de servicios de activos virtuales deben asumir el papel de intermediarios de información:

• Recopilar datos de identidad del cliente como TIN, NIN, nombre, dirección, etc.
• Reportar mensualmente todos los datos de transacciones a las autoridades fiscales
• Informar a las agencias de aplicación de la ley sobre transacciones de gran volumen o sospechosas
• Crear archivos completos de información del cliente y registros de transacciones

Esto en realidad convierte a los VASP en “asistentes fiscales” del gobierno. Para los exchanges y proveedores de billeteras que operan en Nigeria, esto implica una importante actualización de sus sistemas de cumplimiento y gestión de datos.

Doble impacto en el mercado

Presión de cumplimiento y ajuste del mercado

Esta política tendrá un impacto directo en el mercado de criptomonedas en Nigeria. A corto plazo, algunos usuarios podrían recurrir a canales no regulados o a billeteras de autogestión para evadir la declaración. Pero a largo plazo, esta presión también impulsará la formalización y transparencia del mercado.

La importancia del contexto no debe subestimarse

Según informes relacionados, figuras como Michael Saylor han destacado que para países con colapsos monetarios como Nigeria, Bitcoin no solo es una herramienta de inversión, sino también de supervivencia. Esto refleja que existe una demanda real de criptomonedas en Nigeria. En este contexto, la decisión del gobierno de incorporarlas en lugar de prohibirlas indica que los responsables políticos reconocen su valor práctico.

Significado para la industria y efectos futuros

La medida de Nigeria podría servir como ejemplo para otros países africanos. La tendencia global en regulación de transacciones criptográficas es “Conoce a tu cliente” (KYC) y lucha contra el lavado de dinero (AML). La estrategia de Nigeria combina el seguimiento de identidad y la declaración fiscal, formando un marco relativamente completo.

Esto envía una señal a la industria: la era de anonimato total en las transacciones criptográficas está llegando a su fin, y los participantes del mercado en el futuro deberán asumir responsabilidades fiscales por sus transacciones. Para los actores legítimos (exchanges autorizados y proveedores de servicios conformes), esto representa una oportunidad para establecer una posición legal sólida.

Resumen

La nueva ley fiscal de Nigeria, mediante la vinculación de identidad y las declaraciones mensuales, ha establecido un sistema completo para rastrear las transacciones criptográficas, con los VASP como núcleo de ejecución. Esta política es tanto una regulación del mercado como un reconocimiento del mismo. Aunque a corto plazo pueda generar pérdida de usuarios y mayores costos de cumplimiento, a largo plazo es un proceso necesario para la institucionalización del mercado de criptomonedas y su aceptación por parte del gobierno. Otros países probablemente seguirán este modelo, lo que también significa que la industria debe adaptarse rápidamente a una era en la que el seguimiento de identidad y la declaración fiscal sean la norma.