Penarikan Anuitas: Apa yang Sebenarnya Terjadi Saat Anda Membutuhkan Uang

Annuities terdengar sederhana di atas kertas—Anda menyetor uang, dan itu tumbuh sementara Anda menunggu pensiun. Kemudian Anda mencairkannya. Sederhana, kan? Salah. Realitas dari mencairkan annuitas jauh lebih kompleks, dengan pajak, penalti, biaya penyerahan, dan aturan IRS yang menciptakan medan ranjau bagi yang tidak siap. Sebelum Anda menyentuh uang itu, berikut semua yang perlu Anda ketahui.

Dasar-dasar Anuitas: Mengapa Dihentikan

Anggap saja annuitas sebagai pensiun yang didanai sendiri oleh perusahaan asuransi. Anda menyetor sejumlah uang sekaligus atau cicilan, perusahaan asuransi menanggung risiko umur panjang Anda, dan sebagai imbalannya, mereka mengenakan premi untuk perlindungan tersebut. Imbalannya? Uang Anda dikunci dalam sebuah kontrak.

Berbeda dengan rekening tabungan di mana Anda bisa menarik kapan saja, annuitas dirancang untuk memberikan pendapatan pensiun yang stabil, bukan sebagai cadangan dana darurat. Itulah sebabnya IRS dan perusahaan asuransi membangun batasan pada penarikan awal. Melanggar aturan itu, dan Anda akan menghadapi penalti yang bisa mengurangi 10-15% dari jumlah yang Anda tarik—sebelum pajak pun dikenakan.

Empat Penalti Utama yang Akan Anda Hadapi

Biaya Penyerahan: Potongan dari Perusahaan Asuransi

Ketika Anda menarik dana selama masa penyerahan (biasanya 6-10 tahun), perusahaan asuransi mengenakan biaya penyerahan—sebagai penalti karena meninggalkan kontrak lebih awal. Berikut strukturnya: biaya ini paling tinggi di tahun pertama dan menurun setiap tahun dengan persentase tertentu.

Contoh: Biaya penyerahan 7% di tahun pertama menurun 1% setiap tahun. Pada tahun ketujuh, biaya ini hilang sama sekali. Jika Anda menarik $100.000 di tahun ketiga (biaya 5%), Anda kehilangan $5.000 sebelum hal lain.

Sebagian besar kontrak mengizinkan “penarikan gratis” hingga 10% setiap tahun tanpa dikenai biaya penyerahan—gunakan ini secara strategis jika Anda berada dalam masa penyerahan.

Penalti IRS 10% (Di Bawah Usia 59½)

IRS menambahkan penalti pajak 10% di atas pajak penghasilan biasa jika Anda di bawah usia 59½. Ini berlaku untuk annuitas yang memenuhi syarat yang disimpan dalam IRA atau 401(k), dan bahkan untuk annuitas non-kualifikasi kecuali Anda termasuk dalam pengecualian (disabilitas, kematian, struktur pembayaran tertentu).

Pajak Penghasilan: Sering Dilupakan

Ketika Anda menarik dana, bagian keuntungan dikenai pajak sebagai penghasilan biasa, bukan keuntungan modal. Jika Anda menginvestasikan $100.000 dan tumbuh menjadi $150.000, keuntungan $50.000 itu dikenai pajak sesuai tarif marginal Anda. Ini terpisah dari penalti 10%—itu di atasnya.

Distribusi Minimum Wajib (RMDs): Gunakan atau Hilang

Jika annuitas Anda berada di dalam IRA atau 401(k), Anda harus mulai mengambil distribusi pada usia 72 tahun. Jika melewatkan persyaratan ini, IRS akan mengenakan penalti sebesar 25% dari kekurangan (per 2023). RMD tidak berlaku untuk Roth IRA atau annuitas non-kualifikasi, yang menggunakan dolar setelah pajak.

Jenis Anuitas yang Benar-benar Membolehkan Penarikan?

Anuitas Tunda: Opsi Fleksibel Anda

Jika Anda membutuhkan akses sesekali, annuitas tunda adalah jawabannya. Anda memilih kapan penarikan dilakukan dan seberapa sering—bulanan, kuartalan, tahunan, atau sekaligus. Anda juga bisa menyesuaikan jumlahnya berdasarkan perubahan hidup. Kekurangannya: Anda menyerahkan pendapatan seumur hidup yang dijamin begitu Anda memulai penarikan sistematis.

Anuitas tunda bisa berupa tetap, variabel, indeks tetap, atau terstruktur untuk perawatan jangka panjang.

Anuitas Segera: Dikunci Seumur Hidup

Begitu Anda mulai menerima pembayaran dari annuitas segera, Anda terikat dengannya. Tidak bisa mengubah jumlah, tidak bisa berhenti. Pembayaran tidak pernah berhenti (itulah daya tariknya), tetapi fleksibilitas Anda hilang. Jenis ini tidak cocok untuk orang yang mungkin membutuhkan akses darurat ke uang tunai.

Demikian pula, kontrak annuitas, Income Annuities, QLACs, Medicaid Annuities, dan Deferred Income Annuities semuanya memiliki batasan yang sama: setelah diannuitaskan, penarikan tidak benar-benar memungkinkan.

Situasi Nyata: Kapan Penarikan Dini Masuk Akal

Orang menarik dana lebih awal karena alasan yang sah: tagihan medis tak terduga, kehilangan pekerjaan, perubahan besar dalam hidup. Tapi setiap penarikan memakan biaya. Berikut kerangka pengambilan keputusan:

Selama Masa Penyerahan? Tanyakan pada diri sendiri:

• Apakah saya punya keadaan darurat yang membenarkan penalti 5-7% langsung?
• Bisakah saya menggunakan 10% penarikan gratis saya?
• Apakah menjual annuitas ke pembeli pasar sekunder lebih murah daripada biaya penyerahan?

Di Bawah Usia 59½? Tambahkan lapisan lain:

• Apakah penalti IRS 10% layak?
• Berapa total tagihan pajak saya (biaya penyerahan + penalti IRS 10% + pajak penghasilan)?
• Apakah saya lebih baik meminjam atau menjual pembayaran ke perusahaan settlement?

Mencairkan Annuitas: Alternatif Penarikan Dini

Jika penalti terasa terlalu tinggi, pertimbangkan menjual pembayaran annuitas Anda ke perusahaan settlement terstruktur. Mereka memberi Anda sejumlah uang sekaligus (diskon dari aliran pendapatan yang diharapkan), dan Anda menghindari biaya penyerahan sama sekali. Anda kehilangan pendapatan garansi di masa depan, tetapi mendapatkan likuiditas.

Perlakuan Pajak: Kualifikasi vs. Non-Kualifikasi

Anuitas Kualifikasi (Di IRA/401k)

• Seluruh penarikan dikenai pajak sebagai penghasilan biasa
• Penalti 10% jika di bawah 59½ (dengan pengecualian)
• RMD wajib mulai usia 72

Anuitas Non-Kualifikasi

• Gunakan “Aturan Umum” atau “Metode Sederhana” untuk menghitung bagian yang kena pajak
• Masih menghadapi penalti 10% jika di bawah 59½ (dengan pengecualian)
• Tidak ada kewajiban RMD

Timeline Pintar: Kapan Sebaiknya Benar-benar Menarik

Momen tanpa penalti: Setelah usia 59½ dan setelah masa penyerahan berakhir.

Jika annuitas Anda memiliki masa penyerahan 7 tahun, tandai kalender Anda di tahun kedelapan setelah usia 59½. Saat itulah Anda bisa menarik tanpa rasa bersalah—atau setidaknya tanpa penalti.

Untuk kebutuhan mendesak sebelum tanggal itu, pertimbangkan apakah total biaya (biaya penyerahan + penalti IRS 10% + pajak penghasilan) melebihi nilai akses ke uang tunai sekarang. Kadang iya. Biasanya tidak.

Pertanyaan Umum tentang Mencairkan

Bisakah saya menarik semuanya sekaligus?

Secara teknis ya, tetapi harapkan penalti tergantung masa penyerahan, usia Anda, dan ketentuan kontrak. Penarikan penuh bisa memicu beban penalti tertinggi secara gabungan.

Apakah ada pengecualian kesulitan?

Beberapa kontrak membebaskan biaya penyerahan untuk perawatan di panti jompo, penyakit terminal, atau disabilitas. Periksa kontrak spesifik Anda—bervariasi sangat luas.

Bagaimana jika saya tidak menyentuhnya?

Maka Anda mempertahankan nilai penuh dan menjaga aliran pendapatan yang dijamin. Itu sebenarnya langkah terbaik jika Anda tidak membutuhkan uang tunai.

Apakah ada cara mengakses uang tanpa penalti?

Tunggu sampai usia 59½ dan masa penyerahan berakhir. Itu jalan keluar yang bersih. Untuk situasi mendesak, negosiasikan dengan penyedia Anda—beberapa menawarkan pengampunan parsial untuk keadaan darurat yang nyata. Menjual aliran pembayaran juga bisa jadi pilihan, meskipun dengan diskon.

Kesimpulan tentang Mencairkan Anuitas Anda

Anuitas dirancang untuk satu hal: memberikan pendapatan pensiun secara aman. Mencairkan annuitas sebelum waktunya mahal—bukan karena perusahaan asuransi serakah, tetapi karena Anda melanggar kontrak lebih awal dan meninggalkan pembayaran masa depan yang dijamin.

Jika Anda benar-benar harus menarik, lakukan secara strategis: maksimalisasi 10% penarikan gratis tahunan, tunggu sampai usia 59½ jika memungkinkan, dan hitung total biayanya sebelum bertindak. Jika perhitungannya tidak menguntungkan, pertimbangkan alternatif seperti menjual pembayaran Anda atau meminjam secara pribadi.

Tujuannya bukan untuk menghukum penarikan dini; melainkan agar Anda berpikir dua kali sebelum meninggalkan produk yang dirancang untuk keamanan jangka panjang.