Нигерия связывает контроль за криптовалютами с налоговыми идентификаторами в рамках масштабной реформы

2026-01-13 15:24:58

Источник: CryptoNewsNet Оригинальный заголовок: Нигерия связывает контроль за криптовалютами с налоговыми идентификаторами в рамках масштабной реформы Оригинальная ссылка: Нигерия внедряет новый подход к контролю за криптовалютами, основанный на налоговых и идентификационных системах, а не на наблюдении за блокчейном, в рамках масштабной реформы налоговой системы.

В рамках недавно введённых налоговых реформ провайдеры криптоуслуг обязаны связывать транзакции с (Налоговыми Идентификационными Номерами) (TINs) и, при необходимости, с (Национальными Идентификационными Номерами) (NINs).

Данная система, вступившая в силу 1 января, закреплена в Законе о налоговом управлении Нигерии (NTAA) 2025 и является одной из самых масштабных налоговых реформ в стране.

Требуя раскрытия личности на этапе отчётности, Нигерия стремится сделать деятельность в сфере криптовалют видимой для налоговых органов без необходимости мониторинга инфраструктуры блокчейна.

Благодаря этому транзакции, ранее трудные для связывания с конкретными лицами, могут быть сопоставлены с декларациями о доходах, налоговыми декларациями и историческими записями.

Отчётность на основе идентификации заменяет onchain-мониторинг

В рамках новой системы поставщики виртуальных активов (VASPs), работающие в Нигерии, обязаны регулярно подавать отчёты в налоговые органы, содержащие сведения о характере и стоимости цифровых активных транзакций, которые они осуществляют.

Эти отчёты должны включать данные о клиентах, такие как имена, контактные данные и налоговые идентификаторы, при этом для физических лиц обязательным является использование NINs.

Закон также позволяет налоговым органам запрашивать дополнительную информацию у поставщиков услуг и требует долгосрочного хранения записей о транзакциях и клиентах.

VASPs также обязаны отмечать подозрительные и крупные транзакции для налоговых агентств и подразделений по финансовой разведке, расширяя контроль в рамках (AML).

Для местных регуляторов такой подход представляет собой более практическую альтернативу аналитике блокчейна, которая может быть технически сложной и дорогостоящей. Связывая соблюдение требований с налоговыми и идентификационными системами, власти могут отслеживать криптовалютные потоки при взаимодействии с регулируемыми субъектами.

Данная система пытается устранить пробелы в правоприменении, оставшиеся после предыдущих законов. По данным местных СМИ, несмотря на введение в 2022 году налога на прибыль с криптовалют, соблюдение правил было нерегулярным из-за сложности связывания сделок с налогоплательщиками.

Обязательное использование TINs и NINs, по всей видимости, предназначено для устранения этого пробела.

Глобальный сдвиг в налоговом контроле за криптовалютами

Модель Нигерии отражает более широкий международный тренд в сторону идентификационной отчётности по криптовалютам.

(NTAA) соответствует (OECD) — Организации экономического сотрудничества и развития, чей Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) также вступил в силу 1 января.

По данным OECD, Нигерия входит во второй пакет стран, обязанных реализовать глобальную систему к 2028 году.

Принятие таких механизмов свидетельствует о намерении страны интегрироваться в эту развивающуюся глобальную сеть отчётности.

На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .