Виведення ануїтету: що насправді відбувається, коли вам потрібні гроші

Річні виплати звучать просто на папері — ви вкладаєте гроші, і вони зростають, поки ви чекаєте на вихід на пенсію. Потім ви їх знімаєте. Просто, так? Ні. Реальність зняття грошей з ануїтету набагато складніша, з податками, штрафами, комісіями за дострокове розірвання та правилами IRS, що створює мінне поле для непідготовлених. Перш ніж торкнутися цих грошей, ось все, що вам потрібно знати.

Основи ануїтету: чому його заблокували

Уявіть ануїтет як самофінансовану пенсію, керовану страховою компанією. Ви вносите одноразову суму або платите внески, страхова компанія бере на себе ризик довголіття, а взамін вони стягують з вас премію за цей захист. Вигода? Ваші гроші закріплюються у контракті.

На відміну від ощадного рахунку, з якого можна знімати будь-коли, ануїтети призначені для стабільного доходу на пенсії, а не для екстрених грошових резервів. Саме тому IRS та страховики встановили обмеження на ранні зняття. Порушите ці правила — і зіткнетеся з штрафами, які можуть з’їсти 10-15% від суми зняття — ще до оподаткування.

Чотири основні штрафи, з якими ви зіткнетеся

Комісія за дострокове розірвання: частка страхової компанії

Коли ви знімаєте гроші під час періоду дострокового розірвання (зазвичай 6-10 років), страхова компанія накладає комісію — фактично штраф за ранній вихід. Ось структура: ця комісія найвища в перший рік і зменшується на певний відсоток щороку.

Приклад: 7% комісія в перший рік зменшується на 1% щороку. До 7-го року вона зникає повністю. Якщо ви знімаєте $100,000 у третій рік (5% комісія), ви втрачаєте $5,000 до будь-яких інших витрат.

Більшість контрактів дозволяє “безкоштовне зняття” до 10% щороку без комісії — використовуйте це стратегічно, якщо ви в періоді дострокового розірвання.

10% штраф IRS (до досягнення 59½ років)

IRS додає свій 10% податковий штраф понад звичайні податки на дохід, якщо вам менше 59½. Це стосується кваліфікованих ануїтетів у IRA або 401(k), а також і до не кваліфікованих ануїтетів, якщо ви не потрапляєте під винятки (інвалідність, смерть, певні структури виплат).

Податки на дохід: часто забувають

Коли ви знімаєте гроші, частина прибутку оподатковується як звичайний дохід, а не капітальні доходи. Якщо ви інвестували $100,000 і воно зросло до $150,000, то $50,000 прибутку оподатковується за вашою маргінальною ставкою. Це окремо від 10% штрафу — воно додається до нього.

Обов’язкові мінімальні виплати (RMDs): використай або прогав

Якщо ваш ануїтет знаходиться у IRA або 401(k), ви повинні почати отримувати виплати з 72 років. Пропустите цей обов’язок — IRS штрафує вас на 25% недоотриманої суми (станом на 2023). RMD не стосується Roth IRA або не кваліфікованих ануїтетів, які використовують післяоподаткові гроші.

Які типи ануїтетів дозволяють зняття?

Відкладені ануїтети: ваш гнучкий варіант

Якщо потрібен час від часу доступ, відкладений ануїтет — ваш вибір. Ви обираєте, коли і як часто знімати — щомісяця, щокварталу, щороку або одноразово. Також можете коригувати суми залежно від життєвих змін. Мінус: ви втрачаєте гарантований пожиттєвий дохід, коли починаєте систематичні зняття.

Відкладені ануїтети можуть бути фіксованими, змінними, з фіксованим індексом або структурованими для довгострокового догляду.

Негайні ануїтети: закріплені назавжди

Якщо ви починаєте отримувати платежі від негайного ануїтету, ви з ними залишаєтеся. Немає змін суми, немає зупинки. Платежі ніколи не припиняються (це їх привабливість), але ваша гнучкість зникає. Цей тип не підходить тим, хто може потребувати екстреного доступу до грошей.

Аналогічно, контракти з ануїтизацією, доходні ануїтети, QLACs, Medicaid-анюїтети та відкладені доходні ануїтети мають однакове обмеження: після ануїтизації зняття грошей фактично неможливі.

Реальні сценарії: коли раннє зняття має сенс

Люди знімають раніше з поважних причин: несподівані медичні витрати, втрати роботи, важливі життєві зміни. Але кожне зняття коштує вам. Ось рамки прийняття рішення:

Під час періоду дострокового розірвання? Запитайте себе:

• Чи є у мене надзвичайна ситуація, яка виправдовує штраф 5-7%?
• Чи можу я використати своє безкоштовне зняття 10%?
• Чи вигідніше продати ануїтет на вторинному ринку, ніж платити комісію за дострокове розірвання?

Молодше 59½ років? Додатковий рівень:

• Чи вартий штраф IRS у 10%?
• Який мій загальний податковий борг (штраф за дострокове зняття + штраф IRS + податки)?
• Чи вигідніше взяти кредит або продати платежі компанії-розрахунковику?

Зняття грошей з ануїтету: альтернативи ранньому зняттю

Якщо штрафи здаються занадто високими, розгляньте можливість продати свої платежі структурованій компанії. Вони дадуть вам одноразову суму (з урахуванням знижки від очікуваного доходу), і ви уникнете комісій за дострокове розірвання. Ви втрачаєте гарантований майбутній дохід, але отримуєте ліквідність.

Податковий режим: кваліфіковані vs. не кваліфіковані

Кваліфіковані ануїтети (В IRA/401k)

• Весь зняток оподатковується як звичайний дохід
• 10% штраф, якщо менше 59½ (з винятками)
• Обов’язкові мінімальні виплати з 72 років

Некваліфіковані ануїтети

• Використовуйте “Загальне правило” або “Спрощений метод” для обчислення оподатковуваної частки
• Все ще штраф у 10%, якщо менше 59½ (з винятками)
• Від RMD звільнені

Розумний графік: коли дійсно знімати

Безштрафний період: Після 59½ років і після закінчення періоду дострокового розірвання.

Якщо у вашого ануїтету період дострокового розірвання 7 років, заплануйте на 8-й рік після 59½. Саме тоді ви зможете знімати без вини та штрафів.

Для термінових потреб раніше — зважте, чи сумарна вартість (штраф за дострокове зняття + штраф IRS 10% + податки) перевищує цінність доступу до грошей зараз. Іноді так, зазвичай — ні.

Часті питання про зняття

Чи можу я зняти все одразу?

Технічно так, але очікуйте штрафи залежно від періоду дострокового розірвання, вашого віку та умов контракту. Повне зняття може спричинити найвищий сумарний штраф.

Чи є винятки при важких обставинах?

Деякі контракти звільняють від комісії за догляд у будинку престарілих, смертельної хвороби або інвалідності. Перевірте свій контракт — вони дуже різняться.

Що, якщо я просто не торкаюся його?

Тоді ви збережете повну цінність і збережете гарантований дохід. Це, чесно кажучи, найкращий варіант, якщо вам не потрібні гроші зараз.

Чи є спосіб отримати гроші без штрафів?

Зачекайте до 59½ років і закінчення періоду дострокового розірвання. Це чистий вихід. Для термінових ситуацій домовтеся з провайдером — деякі пропонують часткові звільнення за справжні труднощі. Продаж платежів — ще один варіант, хоча і з дисконтом.

Висновок щодо зняття ануїтету

Ануїтети створені для однієї мети: безпечної доставки доходу на пенсії. Зняття ануїтету раніше встановленого терміну — дорого, не через жадібність страховиків, а тому, що ви порушуєте контракт і відмовляєтеся від гарантованих майбутніх платежів.

Якщо вже дуже потрібно зняти — робіть це стратегічно: максимально використовуйте 10% безкоштовного зняття, чекайте до 59½ років, якщо можливо, і рахуйте всі витрати перед тим, як діяти. Якщо математика не сходиться — розгляньте альтернативи, наприклад, продаж платежів або взяття особистого кредиту.

Мета не у тому, щоб карати за раннє зняття; вона — змусити вас двічі подумати, перш ніж залишити продукт, створений для довгострокової безпеки.