Таймінг вашого виведення RMD: чому січень може бути правильним розумним кроком

Розуміння обов’язкових мінімальних розподілів

Якщо вам виповнилося 73 роки, IRS вимагає щороку знімати мінімальну суму з ваших традиційних пенсійних рахунків. Цей щорічний зняток — відомий як обов’язковий мінімальний розподіл (RMD) — вважається оподатковуваним доходом. Roth IRA залишається винятком, оскільки ці знятки не мають податкових зобов’язань.

Відсоток зняття залежить від вашого віку та балансу рахунку на кінець попереднього року. У 73 роки ви знімете приблизно 3,8% своїх пенсійних активів. До 85 років ця цифра зростає до 6,25%. До 100 років вона піднімається трохи понад 15,6%. Ваш адміністратор IRA або брокерська компанія може надати значення рахунку на кінець року, але вам потрібно буде самостійно розрахувати свій конкретний RMD, використовуючи таблиці IRS.

Виняток і гнучкість

Ваш перший RMD має розширену гнучкість — ви можете почекати до 1 квітня року, що настає за вашим 73-м днем народження. Однак це створює податкові ускладнення: ви будете зобов’язані зробити знятки за два послідовні податкові роки, що ймовірно збільшить ваш загальний податковий тягар. Зазвичай краще зробити перший RMD до кінця року.

Якщо у вас кілька традиційних IRA або рахунків 403(b), ви можете об’єднати їхні баланси і зняти весь RMD з одного рахунку. Ця опція не поширюється на 401(k) — кожен з них вимагає окремого розрахунку. Одне важливе виняток: якщо ви все ще працюєте і робите внески до 401(k) вашого поточного роботодавця, ви можете відкласти зняття з цього рахунку і робити зняття з попередніх роботодавців.

Питання таймінгу ринку

Чи потрібно зараз знімати RMD? Подумайте, де зараз знаходяться фондові ринки. S&P 500 піднявся на 40% з квітня і торгується на рекордних рівнях. Історично склалося так, що ринки були готові до корекції, тому початок січня може бути вигідною точкою виходу.

Це не традиційний таймінг ринку, який дослідження показують, що рідко вдається успішно. Це швидше підхід управління ризиками. Оскільки RMD — це фіксована сума грошей, а не кількість акцій, ви хочете ліквідувати позиції, коли оцінки здаються розтягнутими, а не після значного спаду.

Стратегічні альтернативи

Якщо вам не потрібні гроші негайно, переказ у натурі переносить цінні папери безпосередньо на оподатковуваний брокерський рахунок, одночасно виконавши податкове зобов’язання за RMD. Ваш адміністратор визначає оподатковувану суму на дату переказу.

Ще один варіант — розподілити зняття протягом року. Щотижневі або щомісячні знятки наближають вашу ціну виходу до середньорічного рівня S&P 500. Це усуває тиск на ідеальний таймінг виходу і зменшує ризик затягування до кінця року, лише щоб виявити, що ринок вже впав.

Найбільша небезпека? Затягувати занадто довго, сподіваючись продати за абсолютного піку. З кожним днем це вікно звужується. У вас залишилось понад 350 днів, але пропуск дедлайну 31 грудня призведе до штрафу у 25% за недоотриману суму.

Розумний крок уперед

Поточні умови ринку — високі оцінки після значного ралі — свідчать, що січень є розумним часом для виконання вашого розподілу. Це поєднує психологічний комфорт рішучих дій із математичною реальністю продажу на підйомі, а не на спаді. Головне — переконайтеся, що ваше рішення відповідає вашим загальним потребам у доходах від пенсії та податковій ситуації.