作为已婚夫妇联合申报时最大化您的税收优惠

报税季节不必令人压力山大，尤其当你了解联合申报如何为你带来优势时。已婚夫妇常常忽视通过联合申报专享的重大税收减免机会。以下六个令人信服的优势值得你在今年申报方式的选择中关注。

通过配偶账户加快退休储蓄

联合申报的一个主要好处是扩大退休储蓄的能力。在支持非工作伴侣的同时，工作一方可以为IRA缴款——每人每年最多可存入$6,000(或者50岁以上可存入$7,000)，通过配偶IRA策略实现。这立即将你当年的税收抵扣翻倍。

此外，罗斯IRA的收入限制对于已婚申报者要高得多。2022年，单身人士收入超过$144,000将面临缴款限制，而夫妻联合申报的收入最高可达$214,000。这为家庭开启了罗斯IRA的福利大门，若单独申报则可能被排除在外。

双倍享受个人免税额

当你选择联合申报时，不仅享有一个个人免税额，而是两个。考虑出售主要住宅时的资本利得免税：单身申报者可以免税$250,000的收益，而已婚夫妇联合申报则可以免税$500,000。这一差异本身就能为你节省数十万美元的税款。

利用更有利的税率档次

夫妻之间的收入分配可以带来显著的税收优势。收入较高的一方在合并收入平均后，可能会落入较低的税率档次。例如，收入为$200,000的个人通常处于32%的税率档，但如果配偶收入较低，联合申报可能会使家庭进入24%的税率档。这种优势在伴侣之间收入差异较大时尤为明显。

解锁更多优惠税收抵免

联合申报者有资格获得比单独申报者更广泛的税收抵免。这包括儿童税收抵免、Earned Income Tax Credit (EITC)、美国机会税收抵免、储蓄者抵免以及与收养相关的抵免。由于抵免直接减少应缴税款，已婚夫妇通常能申领比任何一方单独申领的抵免金额都要多得多。

无税赠与

已婚夫妇在联合申报时享有更高的年度赠与免税额。每位配偶每年可以向每个受赠人赠与$16,000($17,000（截至2023年)），无需触发赠与税申报。这意味着一对夫妇可以合计向家庭成员或朋友转让$32,000，同时远低于税务门槛。

获取更高的标准扣除额

联合申报与单独申报之间的标准扣除差距依然显著。2022年，已婚夫妇联合申报的标准扣除额为$25,900，而单身申报者或分开申报者仅为$12,950。这一更高的扣除额度能更大程度上降低整体应税收入。抵押贷款利息和慈善捐款的额外扣除也进一步增强了联合申报的优势。

为什么联合申报值得你考虑

这里列出的优势代表了许多已婚夫妇在税季结束后才发现的实际节省机会。无论是扩大退休缴款、双倍免税额、优惠税率档次，还是增强的税收抵免——联合申报的益处叠加起来可能带来巨大的转变。在做出决定之前，建议咨询税务专业人士，结合你的具体情况，发现每个家庭都拥有独特的税务优化空间。