Los legisladores presionan para flexibilizar las normas bancarias de la SAB 121 para la custodia de activos digitales

Los legisladores estadounidenses exigen que la Reserva Federal, la Oficina del Contralor de la Moneda (Office of the Comptroller of the Currency) y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (Federal Deposit Insurance Corporation) reformen las normas heredadas de capital y contabilidad que impiden que los bancos tradicionales ofrezcan custodia de activos digitales a escala. Bajo el marco del Staff Accounting Bulletin No. 121 (SAB 121), los bancos que custodian activos digitales deben registrarlos como pasivos en sus balances, obligándolos a mantener reservas de capital prohibitivamente caras, dólar por dólar. La Digital Asset Market Clarity Act (CLARITY Act) avanzó recientemente en el Senado mediante la aprobación en el Senate Banking Committee, con el objetivo de aclarar que los activos digitales mantenidos en capacidad de custodia no pueden tratarse como pasivos bancarios. El proyecto de ley enfrenta resistencia interna en el Senado por protecciones al consumidor y restricciones al rendimiento de stablecoins, y la Sección 404 introduce una prohibición estricta para que las empresas cripto ofrezcan recompensas tipo rendimiento a los titulares de stablecoins.
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