Payward gana premio $22M contra Mazars por auditoría de Kraken abandonada

Payward, la empresa matriz del exchange de criptomonedas Kraken, obtuvo un fallo arbitral por 22 millones de dólares contra Mazars USA tras que el auditor abandonara una auditoría casi finalizada durante la Operación Choke Point 2.0. La compañía busca la sentencia definitiva del Tribunal de Cancillería de Delaware sobre la resolución. Payward argumentó que Mazars se retiró sin emitir conclusiones profesionales contra Kraken, causando daño a su reputación en un período en el que bancos, reguladores y autoridades de licencias aplicaron un escrutinio intensificado a los negocios de criptomonedas. El co-CEO de Payward, Arjun Sethi, afirmó que Mazars confirmó por escrito que no tenía desacuerdo con la dirección, ni preocupaciones sobre la integridad de la gestión, y que no encontró fraude antes de retirarse. La retirada ocurrió en medio de lo que participantes de la industria cripto describen como una campaña de presión no oficial durante la administración de Biden que disuadió a los proveedores de servicios de colaborar con empresas de activos digitales tras el colapso de FTX.

Mazars confirmó que no existieron disputas profesionales antes de su retirada

Mazars USA se retiró de la auditoría de Kraken sin identificar fraude ni preocupaciones sobre la integridad de la gestión, según el caso de Payward. Sethi afirmó que Mazars confirmó por escrito que no tenía desacuerdo con la dirección, ni preocupaciones sobre la integridad, y que no encontró fraude. "Un auditor abandonó una auditoría casi finalizada de un cliente con el que no tenía disputa profesional", dijo Sethi. Mazars ya había reducido su exposición a las criptomonedas en 2022, incluyendo la suspensión de trabajos relacionados con pruebas de reservas de cripto. Payward argumentó que la retirada fue más allá de una decisión comercial rutinaria porque ocurrió durante un período de máxima presión política y regulatoria sobre las empresas de cripto. La falta de una auditoría completa generó incertidumbre en el mercado para Kraken, a pesar de no haber hallazgos de irregularidades. Sethi escribió que la compañía invirtió años y millones en honorarios legales para abordar daños a su reputación derivados de la auditoría incompleta.

Agencias regulatorias emitieron declaración conjunta y cartas bancarias

En enero de 2023, la Reserva Federal, la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) y la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC) emitieron una declaración conjunta que planteaba preocupaciones sobre la seguridad y solidez de los bancos que trabajan con empresas de cripto. Sethi afirmó que la FDIC envió al menos 25 cartas a 24 bancos instruyéndoles a pausar o abstenerse de ampliar actividades relacionadas con cripto. La Comisión de Bolsa y Valores (SEC), entonces liderada por Gary Gensler, demandó o investigó a varias empresas de cripto, incluyendo Kraken, durante este período. Sethi indicó que Mazars citó incertidumbre y riesgo derivados de desarrollos legales, incluyendo la denuncia de la SEC contra Kraken, para justificar la terminación de la relación de auditoría. La demanda de la SEC contra Kraken fue posteriormente desestimada tras la renuncia de Gensler, junto con muchas otras acciones de cumplimiento relacionadas con cripto de la agencia.

La Operación Choke Point 2.0 presionó a proveedores de servicios cripto

La Operación Choke Point 2.0 es un término acuñado por el capitalista de riesgo en cripto Nic Carter para describir lo que participantes de la industria consideran una campaña de presión no oficial durante la administración de Biden. La campaña disuadió a bancos y proveedores de servicios de colaborar con empresas de activos digitales tras el colapso de FTX. El término hace referencia a una iniciativa anterior de la era Obama que presionaba a los bancos a cortar vínculos con negocios considerados de alto riesgo. Críticos de la industria argumentan que la presión se ejerció mediante advertencias supervisoras, actividades de cumplimiento y preocupaciones por el riesgo reputacional, en lugar de prohibiciones formales. La Operación Choke Point 2.0 ha sido en gran medida desactivada, y la administración Trump comenzó a investigar reclamaciones de bancarización indebida. Sethi pidió la aprobación de la Ley CLARITY, que definiría los límites regulatorios entre la SEC y la Comisión de Comercio de Futuros de Commodities (CFTC) sobre la industria cripto.

Preguntas frecuentes

¿Qué ganó Payward contra Mazars USA?
Payward obtuvo un fallo arbitral por 22 millones de dólares tras que Mazars abandonara una auditoría casi finalizada de Kraken. La compañía busca la sentencia definitiva del Tribunal de Cancillería de Delaware sobre la resolución.

¿Por qué se retiró Mazars de la auditoría de Kraken?
Mazars se retiró durante la Operación Choke Point 2.0, citando incertidumbre y riesgo por desarrollos legales, incluyendo la denuncia de la SEC contra Kraken. Payward afirmó que Mazars confirmó por escrito que no tenía desacuerdo con la gestión, ni preocupaciones sobre la integridad, y que no encontró fraude antes de retirarse.

¿Qué acciones regulatorias ocurrieron durante la Operación Choke Point 2.0?
En enero de 2023, la Reserva Federal, la FDIC y la OCC emitieron una declaración conjunta que expresaba preocupaciones sobre bancos que colaboran con empresas de cripto. La FDIC envió al menos 25 cartas a 24 bancos instruyéndoles a pausar o limitar actividades relacionadas con cripto.