สรุปโดยย่อ
* คณะกรรมการร่วมด้านบังคับใช้ภาษีทั่วโลก (J5) กล่าวว่ามีการเชื่อมโยงกิจกรรมที่น่าสงสัยมูลค่าหลายร้อยพันล้านดอลลาร์กับโต๊ะเทรดคริปโตแบบ OTC ในคำแนะนำใหม่
* โต๊ะ OTC มีปริมาณการซื้อขายรายวันประมาณ 1.44 พันล้านดอลลาร์ ตามข้อมูลของ J5
* เงินที่ผ่านตัวประมวลผลการชำระเงินและโต๊ะ OTC ยากต่อการตรวจสอบแบบเรียลไทม์สำหรับหน่วยงานกำกับดูแล
คณะกรรมการร่วมด้านบังคับใช้ภาษีทั่วโลก (J5) ได้เผยแพร่คำแนะนำสองฉบับเมื่อวันพฤหัสบดี เตือนว่าการซื้อขายคริปโตแบบ OTC และตัวประมวลผลการชำระเงินถูกใช้เพื่อปกปิดและเคลื่อนย้ายทุนที่เชื่อมโยงกับกิจกรรมอาชญากรรม
กลุ่มนี้ ซึ่งประกอบด้วยหน่วยงานภาษีจากออสเตรเลีย แคนาดา เนเธอร์แลนด์ สหรัฐอเมริกา และสหราชอาณาจักร กล่าวว่า ปริมาณการซื้อขายรายวันเฉลี่ยของโต๊ะ OTC อยู่ที่ 1.44 พันล้านดอลลาร์ ซึ่งสูงกว่าประมาณการปริมาณการซื้อขายของตลาดแลกเปลี่ยนที่ 74.5 ล้านดอลลาร์ อย่างมาก
“โต๊ะเหล่านี้ให้ความเป็นนิรนามและความน่าเชื่อถือแก่ลูกค้าในการเคลื่อนย้ายเงินจำนวนมากหรือคริปโตเคอร์เรนซี จึงอาจทำหน้าที่เป็นเครื่องมือปกปิดสำหรับผู้หลีกเลี่ยงภาษีและผู้ฟอกเงิน” คำแถลงของ J5 บนเว็บไซต์ของสำนักงานสรรพากรออสเตรเลียระบุ
นอกจากนี้ยังเสริมว่า จนถึงปัจจุบัน “มีรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยเกือบ 236 พันล้านดอลลาร์ที่เชื่อมโยงกับแพลตฟอร์มการซื้อขายเหล่านี้ ไปยังเครือข่ายบังคับใช้กฎหมายอาชญากรรมทางการเงิน (FinCEN)”
J5 ยังชี้ให้เห็นว่ารายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยเกี่ยวกับตัวประมวลผลการชำระเงินคริปโตเคอร์เรนซีเพิ่มขึ้นกว่า 1,000% ตั้งแต่ปี 2020 ถึง 2024 ในขณะที่รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยที่เกี่ยวข้องกับตัวประมวลผลเหล่านี้ที่ยื่นต่อ FinCEN รวมเป็นมูลค่า 5 พันล้านดอลลาร์
โต๊ะ OTC และคริปโต
โต๊ะ OTC มักถูกใช้โดยบุคคลและบริษัทที่มีทรัพย์สินสูง ซึ่งไม่ต้องการเทรดบนตลาดเปิด
แต่ J5 กังวลว่าหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและหน่วยงานกำกับดูแลไม่สามารถตรวจสอบธุรกรรมแบบเรียลไทม์ได้ เนื่องจากโต๊ะ OTC ไม่ได้ระบุและติดป้ายในเครื่องมือวิเคราะห์บล็อกเชนเชิงพาณิชย์หลายตัว
“แม้จะอำนวยความสะดวกในการทำธุรกรรมรายวันหลายพันล้าน แต่โต๊ะ OTC ส่วนใหญ่ก็อาจไม่ได้ยื่นรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยเพื่อบรรเทาความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับปริมาณคริปโตเคอร์เรนซีที่ถูกแลกเปลี่ยน” คำแถลงระบุ
กลุ่มนี้ยังชี้ให้เห็นว่า ผลลัพธ์คือโต๊ะ OTC “อาจให้ชั้นเพิ่มเติมสำหรับผู้กระทำผิดที่ต้องการฟอกเงินผิดกฎหมายจากระบบนิเวศคริปโตเข้าสู่การเงินแบบดั้งเดิม”
เมื่อพูดถึงตัวประมวลผลการชำระเงิน J5 ยังระบุด้วยว่า ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา บริษัทสินค้าหรูบางแห่งได้เสนอความสามารถในการชำระเงินด้วยคริปโต รวมถึงตัวแทนจำหน่ายรถยนต์ Rolls-Royce และ Bentley, Ferrari, ตัวแทนเรือยอชต์, บริษัทอสังหาริมทรัพย์ และบริษัทนาฬิกาหรู
“ความสามารถในการแปลงคริปโตเป็นเงินสดและซื้อสินค้าหรูหรานั้นเป็นแนวคิดที่น่าสนใจสำหรับผู้หลีกเลี่ยงภาษีและผู้กระทำผิดที่มุ่งหวังใช้รายได้จากการหลีกเลี่ยงภาษี การฟอกเงิน และอาชญากรรมทางการเงินอื่น ๆ”
มีการดำเนินการบังคับใช้กฎหมายในด้านนี้บ้างแล้ว ในปี 2021 หน่วยงานสหรัฐฯ ได้ตกลงคดีกับ Bitpay สำหรับการละเมิดหลายรายการของมาตรการคว่ำบาตร
ในฮ่องกง รัฐบาลจะนำระบบกำกับดูแลใหม่สำหรับโต๊ะ OTC ในปีนี้ ซึ่งจะรวมถึงการบังคับให้ปฏิบัติตามพระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินของผู้ก่อการร้าย (AMLO) การเคลื่อนไหวนี้เกิดขึ้นหลังจากหลายปีที่บริการ OTC รวมถึงร้านค้าจริงในเมืองดำเนินการในพื้นที่สีเทา
กิจกรรมของพวกเขาจะถูกจำกัดมากขึ้นโดยระบบใบอนุญาต stablecoin ซึ่งเปิดตัวเมื่อปีที่แล้ว เนื่องจากการใช้ USDT ในธุรกรรมจำนวนมาก
โต๊ะเทรด OTC รวมถึงของตลาดแลกเปลี่ยนรายใหญ่ ใช้เทคนิคหลากหลายเพื่อเฝ้าระวังการไหลของเงินผิดกฎหมาย ตามคำกล่าวของ Haider Rafique หุ้นส่วนผู้จัดการระดับโลกและ CMO ของ OKX ซึ่งรวมถึงการตรวจสอบ KYC/AML อย่างครอบคลุม การเฝ้าระวังแบบเรียลไทม์ผ่านการวิเคราะห์บล็อกเชน และความร่วมมืออย่างใกล้ชิดกับหน่วยงานกำกับดูแลและเจ้าหน้าที่เพื่อสังเกต แจ้งเตือน และช่วยยึดทรัพย์สินที่น่าสงสัยอย่างรวดเร็ว “การสร้างความไว้วางใจในคริปโตหมายถึงการปิดกั้นผู้ไม่หวังดีอย่างเด็ดขาด” เขาให้สัมภาษณ์กับ Decrypt
“เราสนับสนุนอย่างเต็มที่ให้หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายดำเนินการปราบปรามกิจกรรมคริปโตผิดกฎหมาย รวมถึงการใช้ช่องทาง OTC อย่างผิดกฎหมาย” เขาเสริม
