Mercer Superannuation (Australia) Limited đã bị yêu cầu nộp phạt 10,3 triệu đô la Úc (A$10,3 triệu) sau khi Tòa án Liên bang Úc phê duyệt mức phạt trong vụ kiện do Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Úc (ASIC) đưa ra liên quan đến việc không tuân thủ chế độ báo cáo vi phạm bắt buộc của nước này từ năm 2021 đến năm 2024. Công ty đã không nộp các báo cáo bắt buộc trong thời hạn theo luật định, không báo cáo một số tình huống và nộp các báo cáo có chứa thông tin sai lệch hoặc gây hiểu lầm, theo các hành vi vi phạm được thừa nhận. Phán quyết này đánh dấu một trong những kết quả thực thi lớn nhất của ASIC liên quan đến nghĩa vụ báo cáo các tình huống cần báo cáo và củng cố trọng tâm của cơ quan quản lý vào hệ thống quản trị và tuân thủ sau các cải cách được đưa ra sau Ủy ban Hoàng gia Hayne về Hành vi Sai trái trong Ngành Ngân hàng, Quỹ hưu trí và Dịch vụ Tài chính.
Cùng với mức phạt dân sự, Tòa án cũng yêu cầu Mercer nộp 1,2 triệu đô la Úc (A$1,2 triệu) cho chi phí pháp lý của ASIC, nâng tổng tác động tài chính của vụ việc lên 11,5 triệu đô la Úc (A$11,5 triệu). Vụ kiện bắt nguồn từ việc Mercer thừa nhận không xác định, điều tra và báo cáo các tình huống cần báo cáo theo Đạo luật Công ty của Úc. Hành vi sai trái xảy ra sau khi khung báo cáo vi phạm của nước này được tăng cường đáng kể sau Ủy ban Hoàng gia Hayne, đã xác định việc báo cáo chậm trễ và văn hóa tuân thủ yếu kém là những vấn đề tái diễn trên toàn bộ lĩnh vực tài chính của Úc.
Tòa án Liên bang Xác định Nhiều Hành vi Vi phạm Báo cáo Giữa Năm 2021 và 2024
Theo phán quyết của Tòa án Liên bang, Mercer thừa nhận nhiều hành vi vi phạm liên quan đến các tình huống cần báo cáo từ năm 2021 đến năm 2024. Công ty đã không nộp một số báo cáo bắt buộc cho ASIC trong thời hạn theo luật định, hoàn toàn không báo cáo một số tình huống cần báo cáo và duy trì các hệ thống tuân thủ không đầy đủ để đảm bảo các nghĩa vụ được thực hiện đúng cách.
Tòa án cũng phát hiện Mercer đã nộp các báo cáo cho ASIC có chứa thông tin sai lệch hoặc gây hiểu lầm về các khía cạnh trọng yếu. Những thiếu sót đó đã ảnh hưởng đến khả năng của cơ quan quản lý trong việc nhận được thông tin chính xác và kịp thời về các thất bại tuân thủ đáng kể tại một trong những nhà cung cấp quỹ hưu trí lớn nhất của Úc.
Chế độ báo cáo tình huống cần báo cáo của Úc yêu cầu các đơn vị được cấp phép dịch vụ tài chính Úc và các đơn vị được cấp phép tín dụng Úc phải thông báo cho ASIC khi xảy ra hoặc có khả năng xảy ra các vi phạm nghiêm trọng đối với luật dịch vụ tài chính. Khung này nhằm cung cấp cho cơ quan quản lý khả năng nhìn thấy sớm các thất bại tuân thủ mang tính hệ thống, cho phép can thiệp trước khi tác hại đến người tiêu dùng trở nên lan rộng hơn.
Tòa án chấp nhận rằng các hành vi vi phạm được thừa nhận đã kéo dài trên nhiều tình huống cần báo cáo và phản ánh những thiếu sót trong các thỏa thuận quản trị nội bộ và tuân thủ của Mercer thay vì các lỗi hành chính riêng lẻ. Thẩm phán Hespe kết luận rằng mức phạt 10,3 triệu đô la Úc (A$10,3 triệu) được thỏa thuận phản ánh một cách thích đáng mức độ nghiêm trọng của hành vi sai trái, đồng thời ghi nhận sự thừa nhận và hợp tác của Mercer trong suốt quá trình tố tụng.
ASIC Ưu tiên Thực thi Báo cáo Vi phạm Sau Cải cách của Ủy ban Hoàng gia Hayne
Phán quyết này tiếp nối chiến dịch bền bỉ của ASIC nhằm cải thiện việc tuân thủ khung báo cáo vi phạm của Úc, vốn đã trở thành một trong những ưu tiên giám sát chính của cơ quan quản lý kể từ các cải cách lập pháp được đưa ra sau Ủy ban Hoàng gia Hayne.
Chế độ được tăng cường đã mở rộng đáng kể các nghĩa vụ báo cáo bằng cách yêu cầu các tổ chức tài chính thông báo cho ASIC về các tình huống cần báo cáo trong thời hạn luật định nghiêm ngặt, đồng thời đưa ra các nghĩa vụ rộng hơn để điều tra các vi phạm bị nghi ngờ và duy trì các hệ thống có khả năng xác định các sự cố yêu cầu tiết lộ.
ASIC đã nhiều lần cảnh báo rằng báo cáo vi phạm không chỉ đơn thuần là nghĩa vụ hành chính mà còn là một công cụ giám sát quan trọng cho phép cơ quan quản lý xác định các rủi ro mới nổi, phát hiện hành vi sai trái giữa các tổ chức và giám sát xem các công ty có duy trì văn hóa tuân thủ phù hợp hay không. Báo cáo chậm trễ hoặc không chính xác có thể ngăn cản ASIC xác định các vấn đề mang tính hệ thống cho đến khi tác hại đến người tiêu dùng đã xảy ra.
Do đó, cơ quan quản lý ngày càng tập trung nỗ lực thực thi không chỉ vào hành vi sai trái cơ bản mà còn vào việc liệu các công ty có xác định, điều tra và báo cáo các thất bại tuân thủ một cách đúng đắn hay không. Các hành động thực thi gần đây đã chứng minh ASIC sẵn sàng theo đuổi các mức phạt tài chính đáng kể khi các công ty không đáp ứng các nghĩa vụ đó, đặc biệt khi các thiếu sót kéo dài trong thời gian dài hoặc chỉ ra những điểm yếu rộng hơn trong quản trị và quản lý rủi ro.
Vụ việc của Mercer minh họa rằng các cơ quan quản lý đang đặt trọng tâm ngày càng tăng vào hiệu quả của các khung tuân thủ thay vì chỉ tập trung vào vi phạm ban đầu. Các tổ chức tài chính được kỳ vọng duy trì các kiểm soát nội bộ mạnh mẽ có khả năng xác định nhanh chóng các tình huống cần báo cáo, chuyển chúng lên cấp độ phù hợp và đảm bảo các tiết lộ chính xác đến được cơ quan quản lý trong thời hạn luật định yêu cầu.
Đối với ngành dịch vụ tài chính của Úc, quyết định này củng cố rằng báo cáo vi phạm đã trở thành một rủi ro thực thi độc lập. Các công ty không duy trì hệ thống báo cáo đầy đủ hoặc trì hoãn việc thông báo cho ASIC hiện phải đối mặt với nguy cơ bị phạt dân sự đáng kể, ngay cả khi các thất bại tuân thủ cơ bản đã được giải quyết nội bộ.
Câu hỏi thường gặp
Tòa án Liên bang đã yêu cầu Mercer nộp phạt bao nhiêu cho các thất bại báo cáo vi phạm?
Tòa án Liên bang Úc đã yêu cầu Mercer Superannuation (Australia) Limited nộp 10,3 triệu đô la Úc (A$10,3 triệu) tiền phạt dân sự cộng với 1,2 triệu đô la Úc (A$1,2 triệu) cho chi phí pháp lý của ASIC, nâng tổng tác động tài chính lên 11,5 triệu đô la Úc (A$11,5 triệu). Các mức phạt đã được phê duyệt trong vụ kiện do Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Úc đưa ra liên quan đến việc Mercer không tuân thủ các nghĩa vụ báo cáo vi phạm bắt buộc từ năm 2021 đến năm 2024.
Tại sao ASIC lại thực hiện hành động thực thi đối với Mercer?
ASIC đã đưa ra vụ kiện vì Mercer thừa nhận nhiều hành vi vi phạm liên quan đến các tình huống cần báo cáo theo Đạo luật Công ty của Úc. Công ty đã không nộp các báo cáo bắt buộc trong thời hạn luật định, hoàn toàn không báo cáo một số tình huống cần báo cáo, duy trì hệ thống tuân thủ không đầy đủ và nộp các báo cáo có chứa thông tin sai lệch hoặc gây hiểu lầm về các khía cạnh trọng yếu.
Ủy ban Hoàng gia Hayne đã ảnh hưởng như thế nào đến khung báo cáo vi phạm của Úc?
Khung báo cáo vi phạm đã được tăng cường đáng kể sau Ủy ban Hoàng gia Hayne về Hành vi Sai trái trong Ngành Ngân hàng, Quỹ hưu trí và Dịch vụ Tài chính. Các cải cách đã mở rộng nghĩa vụ báo cáo bằng cách yêu cầu các tổ chức tài chính thông báo cho ASIC về các tình huống cần báo cáo trong thời hạn luật định nghiêm ngặt và đưa ra các nghĩa vụ rộng hơn để điều tra các vi phạm bị nghi ngờ và duy trì hệ thống có khả năng xác định các sự cố yêu cầu tiết lộ.
