Các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo ở Hàn Quốc sẽ phải tuân thủ các yêu cầu tuân thủ chặt chẽ hơn theo các sửa đổi đối với Đạo luật về Báo cáo và Sử dụng Thông tin Giao dịch Tài chính Được Chỉ định, có hiệu lực từ ngày 20 tháng 8. Luật sửa đổi đưa vào sàng lọc đối với cổ đông lớn, mở rộng các nghĩa vụ chống rửa tiền và yêu cầu hệ thống kiểm soát nội bộ được nâng cấp. Những thay đổi về quy định phản ánh ý định của các nhà lập pháp nhằm đưa các nhà vận hành tài sản ảo tiếp cận các tiêu chuẩn tương đương với các tổ chức tài chính truyền thống.
Luật sửa đổi đưa vào yêu cầu sàng lọc cổ đông lớn
Đơn vị Tình báo Tài chính thuộc Ủy ban Dịch vụ Tài chính sẽ sàng lọc các cổ đông lớn ngoài các kiểm tra hiện có đối với người đại diện và lãnh đạo. Cổ đông lớn bao gồm cổ đông lớn nhất và các bên có quan hệ đặc biệt, cổ đông nắm giữ từ 10% trở lên, và cổ đông có ảnh hưởng đáng kể. Cơ quan quản lý sẽ xem xét lý lịch hình sự theo danh sách luật áp dụng được mở rộng, tình hình tài chính và độ tín nhiệm xã hội của người đại diện, lãnh đạo và các cổ đông lớn trước khi phê duyệt đăng ký nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo.
Các nhà cung cấp phải chứng minh năng lực tổ chức phù hợp, nhân sự bao gồm nhân sự chống rửa tiền, hệ thống CNTT và hệ thống kiểm soát nội bộ có cơ chế giám sát tuân thủ và chức năng kiểm toán độc lập. Việc sàng lọc bao trùm toàn bộ cấu trúc quản trị của nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo.
Quy tắc du lịch mở rộng cho mọi giao dịch chuyển nhượng tài sản ảo
Các nghĩa vụ chống rửa tiền được tăng cường đáng kể theo luật sửa đổi. Quy tắc Du lịch hiện chỉ áp dụng cho các giao dịch chuyển nhượng từ 1 triệu won trở lên giữa các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo trong nước. Yêu cầu sửa đổi loại bỏ giới hạn theo mức tiền và áp dụng cho mọi giao dịch chuyển nhượng.
Các nhà cung cấp trong nước thực hiện giao dịch chuyển nhượng với nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo ở nước ngoài phải đánh giá các biện pháp chống rửa tiền của nhà vận hành nước ngoài và cho phép giao dịch dựa trên kết quả đánh giá. Luật cho phép giao dịch với các nhà vận hành ở nước ngoài đáp ứng tiêu chuẩn của Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính trong khi hạn chế giao dịch với các nhà vận hành ở quốc gia có rủi ro cao hoặc các nhà vận hành không được cấp phép. Các quy định giao dịch ở nước ngoài này sẽ có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2027 theo lộ trình từng giai đoạn.
Các nhà cung cấp hiện hữu phải đăng ký lại trong vòng ba tháng
Điều 3 trong các điều khoản bổ sung của luật sửa đổi yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo đã hoàn tất đăng ký theo luật trước đó phải đăng ký lại trong vòng ba tháng kể từ ngày luật có hiệu lực. Quy trình đăng ký lại bao gồm thẩm định trọng yếu về điều kiện đối với cổ đông lớn, sức khỏe tài chính và hệ thống kiểm soát nội bộ, những nội dung không được xem xét trong lần đăng ký ban đầu.
Các nhà cung cấp đối mặt với bốn yêu cầu chuẩn bị chính
Các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo phải chuẩn bị cho việc tuân thủ bất kể trạng thái đăng ký. Các bước chuẩn bị bắt buộc bao gồm làm rõ phạm vi của các cổ đông và các bên có quan hệ đặc biệt được phân loại là cổ đông lớn theo luật sửa đổi, tiến hành kiểm tra trước về lý lịch hình sự và tính vững mạnh tài chính của các cổ đông lớn, tăng cường nhân sự chống rửa tiền và các tổ chức giám sát tuân thủ, đồng thời đẩy nhanh phát triển hệ thống để đáp ứng các yêu cầu mở rộng của Quy tắc Du lịch. Các nhà cung cấp phải thiết lập hệ thống đánh giá rủi ro đối với các nhà vận hành ở nước ngoài và các giao dịch ví cá nhân vì chúng tác động trực tiếp đến tính bền vững của hoạt động kinh doanh.
Câu hỏi thường gặp
Hạn chót để các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo hiện hữu đăng ký lại theo luật sửa đổi là gì?
Các nhà cung cấp hiện hữu đã hoàn tất đăng ký theo luật trước đó phải đăng ký lại trong vòng ba tháng kể từ ngày 20 tháng 8 khi Đạo luật về Báo cáo và Sử dụng Thông tin Giao dịch Tài chính Được Chỉ định sửa đổi có hiệu lực.
Ai đủ điều kiện là cổ đông lớn phải chịu sàng lọc theo luật sửa đổi?
Cổ đông lớn bao gồm cổ đông lớn nhất và các bên có quan hệ đặc biệt, các cổ đông nắm giữ từ 10% trở lên cổ phần, và các cổ đông thực hiện ảnh hưởng đáng kể đối với nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo. Cơ quan quản lý sẽ xem xét lý lịch hình sự, sức khỏe tài chính và độ tín nhiệm xã hội của các chủ thể này.
