Quels États excluent les taxes de la sécurité sociale ? Arkansas et 40 autres offrent une réduction d'impôts en 2025

Pour les retraités américains, le lieu de résidence influence considérablement le montant de revenu de la Sécurité Sociale qu’ils conservent réellement. Avec jusqu’à 85 % des prestations potentiellement soumis à l’impôt fédéral, les taxes au niveau de l’État constituent une considération financière supplémentaire. La bonne nouvelle : à partir de 2025, la majorité des États américains ont choisi de ne pas imposer le revenu de la Sécurité Sociale.

Le paysage actuel : 41 États et D.C. offrent une exonération fiscale

L’Arkansas mène un groupe croissant de 41 États plus Washington, D.C. qui en 2025 exemptent les prestations de Sécurité Sociale de l’impôt sur le revenu de l’État. Cela représente une part importante du pays, reflétant une tendance en expansion pour protéger le revenu des retraités.

La liste complète des États offrant une exonération totale comprend :

Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, Floride, Géorgie, Hawaï, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, Caroline du Nord, Dakota du Nord, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvanie, Caroline du Sud, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Virginie, Washington, Wisconsin, Wyoming, ainsi que Washington, D.C.

La minorité : 9 États qui taxent encore la Sécurité Sociale

Seuls neuf États maintiennent une taxation sur les prestations de Sécurité Sociale :

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nouveau-Mexique
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginie-Occidentale (suppression progressive à partir de 2026)

Les changements récents ont encore amélioré la situation fiscale. Missouri et Nebraska ont éliminé leurs taxes sur la Sécurité Sociale en 2024, tandis que le Kansas a adopté une législation à mi-année pour arrêter la taxation. Pour les résidents de l’Arkansas et d’États similaires, cette exonération offre une protection financière significative pendant les années de retraite.

Les règles spécifiques à chaque État comptent

Les détails varient selon la juridiction. Le Colorado, par exemple, permet déjà aux résidents de 65 ans et plus de déduire intégralement les prestations de Sécurité Sociale imposables au fédéral. À partir de 2025, le Colorado étendra cet avantage aux personnes âgées de 55 à 64 ans avec des limites de revenu brut ajusté de 75 000 $ (individuel) ou 95 000 $ (déclaration conjointe). Ceux qui résident en Arkansas et dans d’autres États exemptés bénéficient d’une planification fiscale plus simple, tandis que les résidents des États taxateurs doivent évaluer leur situation spécifique.

Calculer vos économies potentielles

Les retraités dans les États non taxateurs peuvent estimer leurs économies fiscales en appliquant leur taux d’imposition effectif à leur revenu total de Sécurité Sociale. Pour un résident percevant 30 000 $ par an avec un taux d’imposition effectif de 5 %, l’économie serait de 1 500 $ par an.

L’impact global est important. Les retraités du Missouri économisent collectivement environ $309 millions par an, tandis que les résidents du Nebraska conservent environ $17 millions en prestations grâce aux politiques d’exonération.

En résumé

Pour ceux en Arkansas et dans les 40 autres États exemptés, le revenu de la Sécurité Sociale bénéficie d’une protection totale contre les taxes d’État. Cela rend ces juridictions avantageuses financièrement pour la planification de la retraite. Même dans les États taxateurs, certaines déductions basées sur l’âge ou le revenu peuvent s’appliquer, il est donc essentiel de vérifier les dispositions actuelles de votre État avant de finaliser vos projections de revenus de retraite.