Nigeria liên kết quản lý tiền điện tử với mã số thuế trong cải cách toàn diện

Nguồn: CryptoNewsNet Tiêu đề gốc: Nigeria liên kết giám sát crypto với mã số thuế trong cải cách toàn diện Liên kết gốc: Nigeria đang triển khai một phương pháp mới trong việc giám sát tiền điện tử dựa vào hệ thống thuế và nhận dạng thay vì giám sát blockchain, như một phần của cải cách toàn diện hệ thống thuế của nước này.

Theo các cải cách thuế mới được thực hiện, các nhà cung cấp dịch vụ crypto phải liên kết các giao dịch với Mã số Thuế (TINs) và, nếu phù hợp, với Mã số Nhận dạng Quốc gia (NINs).

Khung pháp lý này, có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1, được tích hợp trong Luật Quản lý Thuế Nigeria (NTAA) 2025 và đánh dấu một trong những cuộc cải tổ thuế toàn diện nhất của đất nước.

Bằng cách yêu cầu tiết lộ danh tính tại lớp báo cáo, Nigeria nhằm mục tiêu làm cho hoạt động tiền điện tử trở nên rõ ràng với cơ quan thuế mà không cần giám sát hạ tầng blockchain.

Với điều này, các giao dịch trước đây khó liên kết với cá nhân có thể được đối chiếu với khai báo thu nhập, hồ sơ thuế và hồ sơ lịch sử.

Báo cáo dựa trên danh tính thay thế giám sát trên chuỗi

Theo khung pháp lý mới, các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASPs) hoạt động tại Nigeria phải nộp báo cáo định kỳ cho cơ quan thuế, bao gồm chi tiết về tính chất và giá trị của các giao dịch tài sản kỹ thuật số mà họ thực hiện.

Các báo cáo này phải bao gồm dữ liệu nhận dạng khách hàng, bao gồm tên, thông tin liên hệ và mã số thuế, trong đó bắt buộc phải có NINs cho người dùng cá nhân.

Luật cũng cho phép cơ quan thuế yêu cầu thêm thông tin từ các nhà cung cấp dịch vụ và yêu cầu lưu giữ lâu dài hồ sơ giao dịch và khách hàng.

VASPs còn phải báo cáo các giao dịch đáng ngờ và lớn cho các cơ quan thuế và đơn vị tình báo tài chính, mở rộng phạm vi giám sát vào khung pháp lý chống rửa tiền (AML) của đất nước.

Đối với các cơ quan quản lý địa phương, phương pháp này cung cấp một giải pháp thực tế hơn so với phân tích blockchain, vốn có thể phức tạp về kỹ thuật và tốn kém. Bằng cách kết nối tuân thủ với hệ thống thuế và nhận dạng, các cơ quan có thể theo dõi dòng tiền crypto khi chúng tương tác với các thực thể được quản lý.

Khung pháp lý này cố gắng lấp đầy các khoảng trống thực thi do các luật lệ trước đó để lại. Theo các phương tiện truyền thông địa phương, mặc dù Nigeria đã áp dụng thuế trên lợi nhuận crypto từ năm 2022, việc tuân thủ còn chưa đều do khó khăn trong việc liên kết các giao dịch với người nộp thuế có thể nhận dạng.

Việc bắt buộc sử dụng TIN và NIN dường như nhằm mục đích khắc phục khoảng trống thực thi này.

Một xu hướng toàn cầu trong thực thi thuế crypto

Mô hình của Nigeria phản ánh xu hướng quốc tế rộng lớn hơn về báo cáo crypto dựa trên danh tính.

NTAA phù hợp với Khung báo cáo tài sản crypto (CARF) của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), cũng có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1.

Theo OECD, Nigeria nằm trong nhóm các quốc gia thứ hai cam kết thực hiện khung toàn cầu này vào năm 2028.

Việc Nigeria áp dụng các cơ chế như vậy cho thấy ý định của nước này trong việc hội nhập vào mạng lưới báo cáo toàn cầu đang hình thành.