Sử dụng Kế hoạch 529 cho Trường Trung học: Những gì cha mẹ cần biết

Việc giáo dục tại các trường tư thục vẫn nằm ngoài khả năng của phần lớn các gia đình Mỹ, với học phí trung bình là $12,356 mỗi năm cho các trường tiểu học và trung học trong năm học 2022-2023. Chỉ có 9% học sinh từ lớp K-12 theo học các trường tư thục, theo Trung tâm Thống kê Giáo dục Quốc gia. Nhưng đây là tin vui: nếu bạn đã dành tiền trong kế hoạch 529 cho việc học đại học của con, bạn thực sự có thể rút tiền sớm hơn để chi trả cho trường trung học tư thục và các lớp thấp hơn.

529 Có Thể Được Sử Dụng Cho Học Phí Trung Học Không?

Câu trả lời là có, nhưng với những giới hạn quan trọng. Sau Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm năm 2017, cha mẹ có thể rút tối đa $10,000 mỗi năm từ tài khoản 529 để trang trải học phí trung học tư thục, bao gồm cả chi phí trung học phổ thông. Thay đổi liên bang này mở ra những khả năng mới cho các gia đình phải cân đối nhiều khoản chi phí giáo dục.

Tuy nhiên, có một điểm quan trọng cần lưu ý: không phải tất cả các bang đều công nhận mở rộng này của liên bang. Ví dụ, California và Nebraska áp dụng thuế thu nhập bang và các khoản phạt bổ sung đối với các khoản rút từ 529 dùng cho giáo dục tư thục. Người dùng ScholarShare 529 của California không chỉ phải trả thuế thu nhập bang mà còn phải chịu thêm 2.5% thuế trên các khoản rút cho K-12. Tương tự, Nebraska xem các khoản rút này như chi phí không đủ điều kiện và phải chịu thuế của bang.

Trước khi bạn truy cập vào quỹ 529 của mình để trả học phí trung học, hãy xác minh các quy định cụ thể của bang bạn. Các quy định này khác nhau đáng kể, và rút tiền ở bang không công nhận chi phí học trung học là chi phí đủ điều kiện có thể gây ra các khoản thuế bất ngờ.

529 Là Gì?

Kế hoạch 529 là một phương tiện tiết kiệm có lợi về thuế, do bang tài trợ, được thiết kế cho các chi phí giáo dục trong tương lai. Có hai cấu trúc chính:

Kế hoạch trả trước học phí khóa giá học phí ngày nay tại các trường cao đẳng và đại học tham gia, cho phép khoản đóng góp của bạn tăng trưởng theo mức tăng của chi phí giáo dục. Kế hoạch tiết kiệm đại học hoạt động như các tài khoản đầu tư bao phủ các chi phí giáo dục đủ điều kiện tại các tổ chức đủ điều kiện trên toàn quốc.

Lợi ích về thuế rất lớn. Tiền của bạn phát triển mà không bị đánh thuế liên bang, nghĩa là thu nhập từ đầu tư và lợi nhuận vốn tích lũy mà không bị đánh thuế hàng năm. Các khoản rút cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện hoàn toàn miễn thuế.

Về phần đóng góp, các khoản tặng quà 529 có giới hạn. Tính đến năm 2023, cá nhân có thể đóng góp tối đa $17,000 mỗi năm cho mỗi người thụ hưởng mà không cần khai báo thuế quà tặng. Các cặp vợ chồng kết hợp có thể tặng $34,000 mỗi năm cho mỗi người thụ hưởng. Các con số này bao gồm tất cả các quà tặng cho người thụ hưởng đó, không chỉ các đóng góp 529.

Các Tình Huống Thông Minh Khi Sử Dụng Quỹ 529 Cho Trung Học

Rút $10,000 mỗi năm để trả học phí trường tư nghe có vẻ hấp dẫn, nhưng rút sớm có thể làm cạn kiệt quỹ đại học của bạn. Hãy xem xét truy cập quỹ 529 của bạn cho trung học trong các tình huống cụ thể sau:

Số dư tích lũy đáng kể: Nếu bạn và gia đình mở rộng của bạn đã đóng góp đều đặn vào quỹ 529 của con trong nhiều năm, có thể tài khoản đã đủ để trang trải cả học phí trường tư và chi phí đại học trong tương lai mà không thiếu hụt.

Đủ điều kiện nhận trợ cấp tài chính lớn: Những học sinh có năng khiếu, vận động viên tài năng hoặc trẻ em xuất sắc về học thuật thường đủ điều kiện nhận học bổng và trợ cấp lớn. Nếu con bạn nhận được các khoản học bổng toàn phần hoặc gần như toàn phần cho đại học, số dư 529 trở nên ít quan trọng hơn cho giáo dục đại học, và có thể hợp lý hơn để dùng cho chi phí trung học tư thục.

Các con đường giáo dục thay thế: Không phải trẻ nào cũng đi học đại học. Nếu con bạn dự định theo đuổi khởi nghiệp, học nghề hoặc đào tạo nghề, việc chuyển hướng quỹ 529 sang giáo dục trung học tư thục giúp đảm bảo mục tiêu giáo dục K-12 của họ được thực hiện, đồng thời giữ linh hoạt cho các mục tiêu khác.

Cách Thực Hiện Rút Quỹ 529 Cho Học Phí Trung Học

Bạn đã sẵn sàng tiến hành chưa? Hãy làm theo ba bước quan trọng sau:

Bước một: Xem xét quy định của bang bạn. Truy cập trang web của cơ quan giáo dục bang và liên hệ với quản lý kế hoạch 529 của bạn để xác nhận xem học phí trung học có đủ điều kiện rút mà không bị phạt trong khu vực của bạn không. Điều này quyết định nghĩa vụ thuế thực tế của bạn.

Bước hai: Khám phá tất cả các cơ hội trợ giúp tài chính. Liên hệ trực tiếp với văn phòng trợ giúp tài chính của trường tư thục. Thảo luận về các học bổng, chương trình hỗ trợ học phí và các khoản trợ cấp của trường. Nhiều gia đình phát hiện ra họ đủ điều kiện nhận trợ giúp mà không biết, có thể giảm số tiền cần rút.

Bước ba: Gửi yêu cầu rút tiền của bạn. Sau khi tính toán trách nhiệm của mình, bắt đầu rút tiền qua cổng trực tuyến của kế hoạch hoặc liên hệ với quản lý kế hoạch. Hầu hết các nhà cung cấp cho phép chuyển tiền trực tiếp đến trường, cho bạn hoặc cho con bạn như người thụ hưởng.

Các tác động về thuế đi kèm với các khoản rút 529, ngay cả khi dành cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi thực hiện yêu cầu của bạn để rõ ràng về tình hình cụ thể của bạn và tránh những bất ngờ vào mùa nộp thuế.

Còn Về Học Tập Tại Nhà Thì Sao?

Các quy định hiện tại không cho phép rút quỹ 529 cho các chi phí học tại nhà. Bất kỳ khoản rút nào dành cho học tại nhà đều bị xem là phân phối không đủ điều kiện và phải chịu thuế thu nhập cộng thêm 10% phí phạt trên lợi nhuận. Quy định này vẫn giữ nguyên bất chấp việc mở rộng 529 cho các trường tư thục K-12.

Điểm chính cần ghi nhớ: Có thể sử dụng quỹ 529 để trả học phí trung học tối đa $10,000 mỗi năm, nhưng hãy xác minh vị trí của bang bạn trước, đảm bảo quỹ đại học của bạn không bị ảnh hưởng, và khám phá tất cả các nguồn trợ giúp thay thế trước khi rút tiền từ tài khoản tiết kiệm giáo dục của mình.