了解當有人去世時，銀行帳戶會發生什麼：完整指南

處理他人過世後的財務事宜可能令人感到不知所措。人們面臨的最迫切問題之一是：當某人去世時，銀行帳戶會發生什麼？答案取決於多個因素，包括是否已指定受益人以及帳戶結構的類型。讓我們來拆解你可能遇到的不同情境。

基本流程：當有人有指定受益人時，帳戶在他人過世後會發生什麼

當銀行帳戶持有人去世且已指定受益人時，流程相對簡單。帳戶持有人在設立帳戶時會指定一個可支付於死亡時的受益人 (POD) 或轉帳於死亡時的受益人 (TOD)，也可以在事後任何時間進行設定。

一旦銀行收到死亡通知 (通常需提供經認證的死亡證明)，他們會直接將資金支付給已指定的受益人。然後帳戶會被關閉。此流程完全跳過遺產認證程序，使資產轉移變得更為明確。設置POD或TOD的指定通常很簡單——許多銀行現在都允許透過網路銀行或與客服代表聯繫來完成。

沒有指定受益人時，帳戶會發生什麼

當有人去世且未指定受益人時，情況會變得較為複雜。此時，帳戶成為其整體遺產的一部分，必須經過遺產認證程序。州政府會任命執行人或遺產管理人 (或使用遺囑中指定的管理人)來管理資產分配。

遺產法院會根據州的繼承法和遺囑指示來監督資金的分配。這個過程可能需要數月甚至數年。此外，在此期間，債權人可能會對遺產提出索賠。親屬若要存取帳戶，必須向遺產法院申請許可並提供適當的文件。

這也是為什麼遺產規劃專家強調指定受益人的重要性——這可以節省時間、降低法律費用，並確保你的意願被準確執行。

共同帳戶：死亡時自動轉移

許多人忽略了一個較為簡單的解決方案：開設具有存活權的共同銀行帳戶。在大多數情況下，當一位共同帳戶持有人去世時，帳戶會自動轉移給存活的持有人，無需經過遺產認證。

這種安排具有明顯優點。存活的帳戶持有人可以立即存取資金，並繼續使用帳戶，無需法院介入。債權人不能將共同帳戶中的資產列入死者的遺產中。然而，存活者仍需通知銀行並提供死亡證明，以更新所有權文件。有些銀行可能需要開立新的個人帳戶來完成轉移程序。

重要考量：FDIC保險保障期限

許多人忽略的一個細節是FDIC保險保障。標準保障範圍為每個帳戶持有人、每家銀行、每個類別最高250,000美元。然而，當帳戶持有人去世後，FDIC的保險保障僅持續六個月。

如果繼承的帳戶超過250,000美元，新的帳戶持有人應在這六個月內將超出部分轉移到另一個受保帳戶。否則，超出250,000美元的資金將失去保險保障，若銀行倒閉，可能面臨資金損失的風險。

管理記錄：他人過世後，應保存銀行對帳單多久

在管理遺產時，妥善保存記錄至關重要。建議至少保存銀行對帳單三年，但不超過七年。

三年的最低期限符合IRS的稽核時間範圍——稅務機關通常在此期間內進行稽核。保存對帳單可以支持你在稅務問題上捍衛自己的立場，尤其是涉及死者的收入或扣除項目時。七年的最大期限則提供額外保護，以應對持續的法律爭議或與遺產相關的財務糾紛。

七年過後，假設所有義務已履行且沒有稽核待處理，即可安全銷毀舊的對帳單。但務必將文件碎紙處理，而非隨意丟棄，因為即使在死後也可能成為身份盜用的風險。

提前規劃：決定他人過世後你的銀行帳戶會如何處理

了解他人過世後帳戶的處理方式，凸顯提前規劃的重要性。現在就花時間指定受益人、考慮共同所有權結構，以及整理遺產文件，可以避免日後的混亂與衝突。

無論是透過POD、TOD安排、共同帳戶，或是正式的遺產規劃，你都可以運用多種工具。關鍵在於選擇符合你的財務目標和家庭狀況的策略。與值得信賴的顧問或律師討論這些決策，確保你的銀行帳戶——以及所有資產——能如你所願地轉移。