Deutsche Bank đã nộp khoản phạt vi phạm 2 triệu đô la Australia (A$2 triệu) sau khi cơ quan quản lý doanh nghiệp của Australia cáo buộc ngân hàng đã báo cáo sai một cách có hệ thống hơn 260.000 giao dịch phái sinh phi tập trung (OTC) trong khoảng thời gian từ ngày 21/10/2024 đến ngày 15/08/2025. Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Australia (ASIC) cho biết các sai sót trong báo cáo đã ảnh hưởng đến các giao dịch phái sinh ngoại hối và hàng hóa, đồng thời phản ánh những điểm yếu trong khung báo cáo nội bộ của Deutsche Bank, thay vì là các sai sót vận hành đơn lẻ. Mặc dù việc thanh toán lệnh phạt vi phạm không đồng nghĩa với việc thừa nhận trách nhiệm pháp lý, cơ quan này cho biết các thiếu sót đã làm suy giảm tính toàn vẹn của cơ chế báo cáo phái sinh của Australia, qua đó nhấn mạnh sự tiếp tục tập trung của ASIC vào chất lượng báo cáo giao dịch khi các cơ quan quản lý ngày càng dựa vào dữ liệu giao dịch để theo dõi rủi ro mang tính hệ thống và hành vi lạm dụng thị trường.
ASIC Xác định 264.574 Báo cáo Giao dịch Sai
ASIC cho biết Deutsche Bank đã không thực hiện các bước hợp lý để báo cáo chính xác các trường bắt buộc về “direction” đối với 264.574 giao dịch phái sinh OTC trong giai đoạn từ 21/10/2024 đến 15/08/2025. Các sai sót trong báo cáo bao gồm 20.483 giao dịch phái sinh OTC còn hiệu lực và 244.091 giao dịch đã chấm dứt hoặc đáo hạn trong 208 ngày làm việc. Các giao dịch liên quan đến các sản phẩm phái sinh ngoại hối và hàng hóa được báo cáo theo Quy tắc Giao dịch Phái sinh (Báo cáo) 2024 của ASIC Derivative Transaction Rules (Reporting) 2024. Theo ASIC, trường “direction” bị ảnh hưởng xác định một đơn vị báo cáo đóng vai trò là bên mua hay bên bán hiệu quả trong một giao dịch, khiến nó trở thành một trong những hạng mục dữ liệu cốt lõi mà cơ quan quản lý dùng để tái dựng hoạt động giao dịch. Lệnh phạt vi phạm có thể được xem trên Sổ đăng ký Thông báo Phạt vi phạm của ASIC.
Các Cơ quan quản lý Dựa vào Sàn lưu ký Giao dịch để Theo dõi Rủi ro Mang tính Hệ thống
Các sàn lưu ký giao dịch đã được triển khai trên toàn cầu sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 nhằm giúp cơ quan quản lý có tầm nhìn tốt hơn về thị trường phái sinh vốn trước đó hoạt động chủ yếu bên ngoài các sàn giao dịch công khai. Các cơ quan quản lý gồm ASIC, Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai Hoa Kỳ (CFTC), Cơ quan Chứng khoán và Thị trường Châu Âu (ESMA) và Cơ quan Quản lý Hành vi Tài chính Vương quốc Anh (FCA) dựa vào báo cáo giao dịch để theo dõi rủi ro mang tính hệ thống, xác định mức độ tập trung thị trường và điều tra khả năng xảy ra lạm dụng thị trường. Thông tin sai về bên mua và bên bán có thể làm méo mó công tác giám sát thị trường, khiến việc điều tra trở nên phức tạp hơn và giảm khả năng của các cơ quan quản lý trong việc nhận diện các rủi ro đang nổi lên trên các tổ chức tài chính liên kết với nhau.
ASIC Triển khai Quy tắc Giao dịch Phái sinh cập nhật vào Tháng 10/2024
Thông báo phạt vi phạm diễn ra sau khi ASIC triển khai Quy tắc Giao dịch Phái sinh được cập nhật vào tháng 10/2024, trong đó điều chỉnh khung báo cáo của Australia phù hợp hơn với các tiêu chuẩn dữ liệu quốc tế do CPMI-IOSCO và Hội đồng Ổn định Tài chính (Financial Stability Board) phát triển. Cơ quan này cho biết các sai sót báo cáo của Deutsche Bank phản ánh những điểm thiếu sót trong kiểm soát báo cáo nội bộ của ngân hàng, thay vì là các sai lầm đơn lẻ. Ngân hàng đã hợp tác với cuộc điều tra của ASIC, thanh toán khoản phạt vi phạm và bắt đầu thực hiện các biện pháp khắc phục nhằm ngăn ngừa các sai sót báo cáo tương tự trong tương lai. ASIC nhấn mạnh rằng việc thanh toán khoản phạt vi phạm không đồng nghĩa với việc thừa nhận ngân hàng đã vi phạm các quy tắc báo cáo.
ASIC theo đuổi các sai sót báo cáo tại các tổ chức tài chính lớn
Theo cơ chế báo cáo trước đó, AMP Life và AMP Capital đã nộp phạt vào năm 2020 liên quan đến các sai sót báo cáo phái sinh, trong khi Westpac bị xử phạt sau cáo buộc đã không báo cáo hơn 112.000 giao dịch thuộc diện phải báo cáo. Vụ việc mới này có quy mô lớn đáng kể cả về mức phạt tài chính lẫn số lượng giao dịch bị ảnh hưởng. Các cơ quan quản lý tại Mỹ, châu Âu và châu Á đã áp đặt hàng trăm triệu USD tiền phạt đối với các lỗi báo cáo hoán đổi (swaps) không chính xác, lỗi báo cáo giao dịch và lỗi lưu trữ hồ sơ trong vài năm qua. Dù vụ việc không cáo buộc thao túng thị trường hoặc gây thiệt hại cho khách hàng, nó củng cố rằng các cơ quan quản lý ngày càng coi độ chính xác của báo cáo là một nghĩa vụ tuân thủ cốt lõi thay vì chỉ là chức năng hành chính ở bộ phận hậu trường.
Hỏi đáp (FAQ)
Deutsche Bank đã trả cho ASIC bao nhiêu cho giai đoạn từ 21/10/2024 đến 15/08/2025?
Deutsche Bank đã nộp khoản phạt vi phạm 2 triệu đô la Australia (A$2 triệu) sau khi ASIC cáo buộc ngân hàng đã báo cáo sai một cách có hệ thống hơn 260.000 giao dịch phái sinh OTC liên quan đến các giao dịch phái sinh ngoại hối và hàng hóa. Các sai sót trong báo cáo bao gồm 264.574 giao dịch trong 208 ngày làm việc và liên quan đến các trường “direction” sai, dùng để xác định một đơn vị báo cáo là bên mua hay bên bán.
Vì sao ASIC coi tính chính xác của báo cáo giao dịch là quan trọng?
ASIC cho biết các thiếu sót đã làm suy giảm tính toàn vẹn của cơ chế báo cáo phái sinh của Australia. Các cơ quan quản lý, bao gồm ASIC, dựa vào báo cáo giao dịch để theo dõi rủi ro hệ thống, xác định mức độ tập trung thị trường và điều tra khả năng lạm dụng thị trường. Thông tin sai về bên mua và bên bán có thể làm méo mó công tác giám sát thị trường, khiến việc điều tra trở nên phức tạp hơn và giảm khả năng của các cơ quan quản lý trong việc nhận diện các rủi ro đang nổi lên trên các tổ chức tài chính liên kết với nhau.
