Nigéria liga supervisão de criptomoedas aos IDs fiscais sob reforma abrangente

Fonte: CryptoNewsNet Título Original: Nigéria liga supervisão de criptomoedas a IDs fiscais sob reforma abrangente Link Original: A Nigéria está a implementar uma nova abordagem de supervisão de criptomoedas que se baseia em sistemas fiscais e de identidade, em vez de vigilância blockchain, como parte de uma reforma abrangente do seu regime fiscal.

Sob as suas reformas fiscais recentemente implementadas, os fornecedores de serviços de criptomoedas são obrigados a vincular transações a Números de Identificação Fiscal (TINs) e, quando aplicável, Números de Identificação Nacional (NINs).

O quadro, que entrou em vigor a 1 de janeiro, está incorporado na Lei de Administração Fiscal da Nigéria (NTAA) de 2025 e marca uma das maiores reformulações fiscais do país.

Ao exigir a divulgação de identidade na camada de reporte, a Nigéria pretende tornar a atividade de criptomoedas visível às autoridades fiscais sem necessidade de monitorizar a infraestrutura blockchain.

Com isto, transações que eram difíceis de associar a indivíduos podem ser comparadas com declarações de rendimentos, declarações fiscais e registros históricos.

Relatório baseado em identidade substitui vigilância onchain

Sob o novo quadro, os provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs) que operam na Nigéria devem apresentar relatórios regulares às autoridades fiscais que incluam detalhes sobre a natureza e o valor das transações de ativos digitais que facilitam.

Estes relatórios devem incluir dados de identificação do cliente, incluindo nomes, detalhes de contacto e IDs fiscais, sendo obrigatórios os NINs para utilizadores individuais.

A lei também permite às autoridades fiscais solicitar informações adicionais aos fornecedores de serviços e exige a retenção a longo prazo de registos de transações e clientes.

Os VASPs também são obrigados a sinalizar transações suspeitas e de grande valor às agências fiscais e unidades de inteligência financeira, estendendo a supervisão ao quadro de combate à lavagem de dinheiro (AML) do país.

Para os reguladores locais, a abordagem oferece uma alternativa mais prática à análise de blockchain, que pode ser tecnicamente complexa e dispendiosa. Ao conectar a conformidade com sistemas fiscais e de identidade, as autoridades podem acompanhar os fluxos de criptomoedas à medida que interagem com entidades reguladas.

O quadro tenta fechar lacunas de fiscalização deixadas por legislação anterior. Segundo meios de comunicação locais, embora a Nigéria tenha introduzido um imposto sobre lucros de criptomoedas em 2022, a conformidade foi desigual devido à dificuldade de vincular negociações a contribuintes identificáveis.

O uso obrigatório de TINs e NINs parece ter sido concebido para fechar essa lacuna de fiscalização.

Uma mudança global na fiscalização de impostos sobre criptomoedas

O modelo da Nigéria espelha uma tendência internacional mais ampla em direção a relatórios de criptomoedas baseados em identidade.

O NTAA alinha-se com o (OECD’s) Quadro de Relatórios de Ativos Cripto (CARF) da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico, que também entrou em vigor a 1 de janeiro.

Segundo a OECD, a Nigéria está entre o segundo grupo de países comprometidos em implementar o quadro global até 2028.

A adoção de tais mecanismos pela Nigéria indica a sua intenção de se integrar nesta rede emergente de relatórios globais.