暗号通貨取引所Krakenの親会社であるPaywardは、監査法人Mazars USAが2022年にほぼ完了していた監査を放棄した後、同社に対して2200万ドルの仲裁判断を獲得した。火曜日のブログ投稿によると、Paywardはデラウェア州衡平法裁判所に仲裁判断に対する最終判決の下命を求めている。Mazarsは、Operation Choke Point 2.0（FTX破綻後のバイデン政権による暗号業界への非公式な圧力キャンペーンを指す広く使われる用語）の最中に監査を撤退し、監査人が経営陣との意見の相違がないこと、誠実性に関する懸念がないこと、詐欺を発見しなかったことを書面で確認したにもかかわらず、Krakenに reputational harm を与えた。
Payward、Mazars USAに対する2200万ドルの仲裁判断を獲得
Paywardは、Mazars USAがKrakenの監査を放棄したとして同社を提訴し、仲裁人は2200万ドルの支払いを同社に命じた。Paywardの共同CEOであるArjun Sethi氏はブログ投稿で、Mazarsが同社に対する不利な所見なしに監査を撤退した後、同社は風評被害を払拭するために何年もの歳月と数百万ドルの弁護士費用を費やしたと述べた。Sethi氏は、監査人が所見なしに撤退した場合、クライアントは何も悪いことをしていなくても風評被害を被ると書いている。
Operation Choke Point 2.0は暗号業界を標的に
暗号ベンチャーキャピタリストのNic Carter氏が造語したOperation Choke Point 2.0は、FTX崩壊後のバイデン政権による暗号業界への非公式な圧力キャンペーンを指す。この用語は、武器商人のような好ましくない事業との関係を断つよう銀行に圧力をかけたオバマ政権時代の同様の政策を引用している。Sethi氏は、この政策が暗号業界全体に広範な影響を及ぼし、小規模企業は恒久的な影響を受けた可能性が高いと指摘した。
銀行規制当局、2023年1月に共同書簡を発行
米国の主要銀行規制当局（連邦準備制度理事会、FDIC、OCC）は、2023年1月に暗号企業との取引に関する健全性の懸念を銀行に提起する共同書簡を発行した。Sethi氏の投稿によると、水面下ではFDICが24の銀行に少なくとも25通の書簡を送り、暗号関連活動の拡大を一時停止または控えるよう指示した。
Mazars、撤退時に法的な不確実性を理由に挙げる
Mazarsは、監査からの撤退にあたり、SEC（米国証券取引委員会）によるKrakenに対する告訴を含む法的動向による不確実性とリスクを挙げた。当時バイデン任命のGary Gensler氏が率いていたSECは、Krakenを含む数十の暗号企業を提訴または調査し始めていた。Mazarsが撤退した際、同社はPaywardの経営陣との意見の相違がないこと、誠実性に関する懸念がないこと、詐欺を発見しなかったことを書面で確認した。Mazarsは2022年から暗号業界からの撤退を進めており、その年にすべての暗号準備金証明業務を停止していた。
Krakenに対するSECの告訴は後に却下
Krakenに対するSECの告訴は、Gensler氏が辞任した後、同庁の他のほぼすべての暗号関連執行措置とともに後に却下された。Sethi氏は、KrakenはOperation Choke Point 2.0政策（Mazarsの監査放棄や、2023年3月の創業者兼元CEO Jesse Powell氏宅への連邦捜査官の家宅捜索を含む）により風評被害を被ったと指摘した。Operation Choke Point 2.0はほぼ終了しており、これまでのガイダンスや制限は撤回され、トランプ政権は不当な銀行口座閉鎖の事例の調査を開始している。
Payward、デラウェア州裁判所に最終判決を求める
Paywardは、デラウェア州衡平法裁判所に2200万ドルの仲裁判断に対する最終判決の下命を求めている。Sethi氏は、監査は銀行関係、ライセンス、取引相手、規制当局にとって不可欠なインフラであると強調した。
Sethi氏、Clarity Actの可決を呼びかけ
Sethi氏はブログ投稿で、SECと商品先物取引委員会（CFTC）の暗号業界に対する明確な規制境界を確立するClarity Actの可決を呼びかけた。Clarity Actは現在、複数の上院委員会で議論されている。Sethi氏は、創業者、開発者、顧客の誰も、銀行口座、監査人、そしてアメリカでビジネスを行うための基本的なインフラを持つ資格があることを証明するために仲裁に勝つ必要があってはならないと書いた。
FAQ
PaywardはMazars USAとの仲裁で何を勝ち取ったのか？
Paywardは、監査人が2022年にKrakenのほぼ完了した監査を放棄した後、Mazars USAに対して2200万ドルの仲裁判断を勝ち取った。Paywardはデラウェア州衡平法裁判所にこの判断に対する最終判決の下命を求めている。
MazarsはなぜKrakenの監査から撤退したのか？
Mazarsは、Operation Choke Point 2.0の最中に監査から撤退するにあたり、SECによるKrakenに対する告訴を含む法的動向による不確実性とリスクを理由に挙げた。同社は、経営陣との意見の相違がないこと、誠実性に関する懸念がないこと、詐欺を発見しなかったことを書面で確認した。
Paywardが支持するClarity Actとは何か？
Clarity Actは、SECと商品先物取引委員会（CFTC）の暗号業界に対する明確な規制境界を確立するものだ。この法案は現在、複数の上院委員会で議論されている。
